UAE में गोल्ड ट्रेडिंग लाइसेंस: ज़ोन, मंज़ूरियाँ और AML नियम

UAE के एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग कानून के तहत कीमती धातुओं और रत्नों के डीलर तब नामित गैर-वित्तीय व्यवसाय और पेशे (DNFBP) बन जाते हैं, जब वे एक सौदे में या कई जुड़े सौदों में 55,000 दिरहम या उससे ज़्यादा का कैश लेन-देन करते हैं। व्यवहार में ज़्यादातर डीलर पहले दिन से इस व्यवस्था की तैयारी करते हैं, क्योंकि एक ही बड़ी कैश बिक्री बिज़नेस को इसके दायरे में ले आती है।

इस दायरे में होने का मतलब है UAE फ़ाइनेंशियल इंटेलिजेंस यूनिट के रिपोर्टिंग प्लेटफ़ॉर्म goAML पर रजिस्टर करना, कंप्लायंस ऑफ़िसर नियुक्त करना, जोखिम-आधारित ग्राहक ड्यू डिलिजेंस करना, ग्राहकों को सैंक्शन सूचियों से जाँचना और संदिग्ध लेन-देन की रिपोर्ट करना। ADGM और DIFC के बाहर के डीलरों की निगरानी अर्थव्यवस्था और पर्यटन मंत्रालय करता है और चूक होने पर भारी जुर्माना लगा सकता है।

डीलरों को 55,000 दिरहम या उससे ज़्यादा के योग्य कैश लेन-देन के लिए goAML के ज़रिए डीलर्स इन प्रेशियस मेटल्स एंड स्टोन्स रिपोर्ट (DPMSR) भी फ़ाइल करनी होती है। मंत्रालय के दिशानिर्देश इसे कंपनियों के साथ कुछ वायर ट्रांसफ़र तक बढ़ाते हैं, इसलिए अपने ग्राहकों के प्रकार के लिए मौजूदा सर्कुलर पढ़ें।

बड़े बाज़ारों में बिकने वाली बार स्वीकृत सूची वाले रिफ़ाइनरों से आनी चाहिए। DMCC दुबई गुड डिलीवरी और मार्केट डिलीवरेबल ब्रांड मानक चलाता है, जिन्हें सोने और कीमती धातुओं की सप्लाई चेन में जोखिम-आधारित ड्यू डिलिजेंस के उसके नियमों का सहारा है, और DMCC इन्हें OECD के दिशानिर्देशों के अनुरूप रखता है।

संघीय स्तर पर UAE ने नवंबर 2021 में UAE गुड डिलीवरी स्टैंडर्ड की घोषणा की, और ज़िम्मेदार सोर्सिंग के लिए मंत्रालय के ड्यू डिलिजेंस नियम जनवरी 2023 से रिफ़ाइनरों के लिए अनिवार्य हो गए, जिनमें सालाना ऑडिट शामिल हैं। LBMA के अनुसार राष्ट्रीय मानक दुबई गुड डिलीवरी की जगह ले रहा है, जबकि उसकी ज़्यादातर विशेषताएँ बनी हुई हैं।

एक ट्रेडर के लिए इसका मतलब है हर सप्लायर से पूछना कि धातु कहाँ से आई, रिफ़ाइनरी और स्रोत के सबूत रखना, और ज़्यादा जोखिम वाले सोर्सिंग क्षेत्रों के साथ अतिरिक्त सावधानी बरतना। बैंक और ख़रीदार अब ज़्यादा से ज़्यादा ये सबूत देखना चाहते हैं।

इन्वेस्टमेंट कीमती धातुएँ, यानी कम से कम 99% शुद्धता वाला सोना, चाँदी और प्लैटिनम, जो वैश्विक बुलियन बाज़ारों में व्यापार योग्य रूप में हों, VAT के लिए ज़ीरो-रेटेड हैं। ग्राहकों को बेची जाने वाली ज्वेलरी और कम शुद्धता वाली चीज़ों पर आमतौर पर 5% टैक्स लगता है।

VAT-रजिस्टर्ड व्यवसायों के बीच दोबारा बेचने या निर्माण के लिए सोने और हीरों की सप्लाई पर लंबे समय से रिवर्स चार्ज लागू है, जिसमें विक्रेता के बजाय ख़रीदार VAT का हिसाब करता है। जनवरी 2025 में वित्त मंत्रालय द्वारा घोषित कैबिनेट निर्णय संख्या 127, 2024 ने इस व्यवस्था को और कीमती धातुओं और रत्नों तक बढ़ा दिया। पहले इनवॉइस से पहले टैक्स सलाहकार से शर्तें जाँच लें, क्योंकि यहाँ की ग़लतियाँ महँगी पड़ती हैं।

धातु का आयात या निर्यात करने वाली ट्रेडिंग कंपनी को दुबई कस्टम्स क्लाइंट कोड चाहिए और शिपमेंट को शुद्धता, वज़न और स्रोत सहित सही ढंग से घोषित करना होता है। बार, ग्रेन और ज्वेलरी के लिए कस्टम्स का व्यवहार अलग हो सकता है, इसलिए हर प्रोडक्ट लाइन के लिए इसकी पुष्टि करें।

60,000 दिरहम से ज़्यादा मूल्य का कैश, कीमती धातु या कीमती रत्न ले जाने वाले यात्रियों को UAE में आते या जाते समय इन्हें घोषित करना होता है, जो ऑनलाइन या Afseh ऐप से किया जा सकता है। बिज़नेस के लिए ले जाई जाने वाली धातु हैंड लगेज में नहीं, बल्कि कस्टम्स घोषणा के साथ एक सही कमर्शियल कंसाइनमेंट के रूप में जानी चाहिए।